Ставка рефинансирования – это назначенная Центральным Банком России величина, при помощи которой Центральный Банк работает с кредитными организациями. Центральный Банк России не работает с обычными гражданами напрямую, а выдаёт очень большие кредиты банковским учреждениям, расположенным в разных регионах страны, рефинансируя тем самым нехватку средств у коммерческих банков, чтобы они могли выполнять взятые на себя функции. В нашей стране на данный момент ставка рефинансирования установлена в размере – 8,25%. Это количество процентов в годовом исчислении, которые следует уплатить Центральному Банку Российской Федерации за взятые займы кредитными организациями. Банковские учреждения выдают займы гражданам уже под более высокий процент. Устанавливая процентную ставку, банки также ориентируются на значение ставки рефинансирования, таким образом ставка рефинансирования становится, своего рода, регулятором на межбанковском рынке.
Размер ставки рефинансирования играет роль при получении кредитных займов и для обычных граждан и для юридических лиц. Чем выше ставка рефинансирования, тем выше устанавливается кредитный процент, который обязан выплатить заёмщик, в том случае, если он воспользовался банковским кредитом, и наоборот, чем ниже ставка рефинансирования, тем кредитный процент, подлежащий выплате, ниже.
Ставка рефинансирования является показателем, отражающим состояние экономики в стране. Обычно её размер приближен к проценту уровня инфляции. Если инфляция растёт, следовательно, и ставка рефинансирования будет повышаться, о чём заранее сообщает Центральный Банк.Это ведёт к повышению процентных ставок банковскими учреждениями по кредитам и депозитам. Процентные ставки банков растут, кредитные займы брать менее выгодно, денег у населения становится меньше. Товары продаются хуже, инвестиций вкладывается меньше, наблюдается спад производства.
При понижении ставки рефинансирования, наоборот, выгоднее брать займы в коммерческих банках и вкладывать их в производство, таким образом происходит рост производства товаров.
Для каждого государства устанавливается своя ставка рефинансирования. В странах с хорошо развитой экономикой ставка рефинансирования низкая. Иногда она составляет даже ноль процентов.
Ставка рефинансирования является также фискальной мерой, при помощи которой рассчитываются налоги с доходов по депозитным вкладам физических и юридических лиц, пени, компенсации за задержку зарплаты.
Налогом облагается сумма дохода от процентного депозита, которая превышает назначенную ставку рефинансирования плюс пять процентов. С каждого процента больше этой суммы берётся 35% налога.
Для лиц, имеющих неуплаты по налогам, штрафам и другим сборам взыскиваются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день неуплаты.
Также ставка рефинансирования применяется и для определения суммы компенсации, которую должен заплатить работодатель в случае задержки зарплаты, отпускных денег или денег, причитающихся при увольнении, что составляет не менее 1/300 ставки рефинансирования за каждый просроченный день. Таким образом, работодатель несёт материальную ответственность за задержку выплат работнику, причём, это не зависит от того виноват работодатель или нет.
Гражданам нужно иметь необходимую информацию о значении ставки рефинансирования для того чтобы знать как можно выгоднее взять кредит и чтобы суметь защитить свои права.